¿La nueva reforma pensional te tiene con más dudas que certezas? ¡No te preocupes! En UNIFIKA, te explicamos de forma sencilla y clara qué cambia y cómo aplica tanto para ti como empleador, como para tus trabajadores.
LA REFORMA PENSIONAL: ¿POR QUÉ ES CRUCIAL PARA TI COMO EMPLEADOR?
La nueva reforma pensional en Colombia ya es un hecho, aprobada por el Congreso. Apostamos a que ya te topaste con expresiones como «régimen de transición», «colchón pensional» o que «Colpensiones absorberá afiliados», ¿y no comprendes qué significa? Es normal.
Pero ojo, si eres empleador de una trabajadora en casa o tienes una empresa, esto te concierne de lleno. Comprenderla te permitirá asegurar la vejez de tus colaboradores, evitar dolores de cabeza legales y, de paso, organizar mejor el mañana de todos.
Aquí en UNIFIKA, te lo contamos sin rodeos, con ejemplos que entenderás y consejos que podrás aplicar.
Entendiendo la Reforma Pensional 2025: Tu Guía Básica
La reforma pensional, aprobada en 2024 y que entrará en vigencia en los próximos meses por decisión de la Corte Constitucional, busca principalmente que más colombianos logren pensionarse. Esto es positivo, pero trae consigo ajustes en la distribución de los aportes, en qué fondo los recibe y en el proceso cuando tu empleado o empleada alcanza la edad de retiro.
A continuación, te presentamos los cambios más relevantes:
Los Pilares! ¿Qué son y qué rEemplAzan?
La reforma introduce un sistema de pilares. Esto significa que ya no tendrás que elegir entre Colpensiones o un fondo privado (como Porvenir, Protección, Skandia o Colfondos). Ahora, el sistema se organiza de la siguiente manera:
Pilar Contributivo: Es el pilar para la mayoría de los empleados hoy en día. Tus aportes se repartirán entre Colpensiones y los fondos privados, según el salario que recibas.
Pilar Semicontributivo: Si tu empleado o tú cotizaron parcialmente y no lograron acumular todas las semanas necesarias, accederán a una renta vitalicia subsidiada. Ten presente que, aunque es un beneficio vitalicio, no se considera una pensión formal y, por lo tanto, no es heredable ni sustituible.
Pilar Solidario: Pensado para hombres mayores de 65 años y mujeres mayores de 60 años que nunca cotizaron o no alcanzaron las semanas para pensionarse. Recibirán un ingreso mensual básico que determina el gobierno.
Aportes en el Nuevo Régimen: ¿Qué Fondo Recibe Cuánto?
Debes saber esto:
Para salarios hasta 2.3 salarios mínimos ($3.274.050 para el año 2025), la totalidad del aporte se destina a Colpensiones. Si el empleado gana por encima de los 2.3 salarios mínimos, solo el monto adicional será administrado por una ACCAI (Colfondos, Porvenir, Protección o Skandia).
Te contamos con un ejemplo:
• Si tu cuidador de niños gana $2.000.000, como este monto es inferior a 2.3 salarios mínimos, la totalidad de su aporte pensional irá directamente a Colpensiones.
• Si tu administradora gana $5.000.000, los primeros $3.274.050 (equivalente a 2.3 salarios mínimos) irán a Colpensiones, y el excedente ($1.725.950) será administrado por un ACCAI, como Porvenir o Protección.
Alcance de la Reforma Pensional 2025: ¿A Quiénes Afecta?
Esta reforma abarca a todas las personas en edad laboral que cotizan a pensión. Esto incluye desde empleadas domésticas hasta gerentes, pasando por trabajadores de peluquerías, panaderías, negocios pequeños, cargos operativos y administrativos, e incluso independientes. La única excepción es si están dentro del periodo de transición, que más adelante te contamos qué es exactamente!
Por lo tanto, como empleador, es fundamental que continúes afiliando correctamente a tu personal y te mantengas informado sobre cómo se distribuirán sus aportes ahora.
¿Y los adultos mayores que nunca cotizaron?
La reforma trae un alivio: el Pilar Solidario garantizará un ingreso mensual de hasta $225.000 (en 2025) a mujeres mayores de 60 años y hombres mayores de 65 que vivan en situación de vulnerabilidad, sin importar si cotizaron alguna vez.
Esto es muy relevante para muchas empleadas domésticas mayores que dedicaron su vida a trabajar, pero no fueron afiliadas por sus empleadores. Si aún no has formalizado a tu empleada, ¡todavía estás a tiempo! Afiliarla ahora podría permitirle acceder al pilar contributivo y asegurar un mejor ingreso en su vejez.
Importante: Este beneficio es para ciudadanos residentes en Colombia, o que hayan vivido al menos 10 años en el país (no aplica para extranjeros)
El Régimen de Transición: Un Punto Clave
Uno de los aspectos más comentados es el régimen de transición. Este mecanismo busca proteger a ciertas personas, permitiéndoles seguir bajo el modelo pensional de la Ley 100 de 1993, siempre que cumplan con los siguientes requisitos al 1 de julio de 2025:
Hombres: Mínimo 900 semanas cotizadas y más de 40 años de edad.
Mujeres: Mínimo 750 semanas cotizadas y más de 35 años de edad.
Este grupo especial no se verá afectado por la nueva reforma, conservando sus derechos y el fondo de pensión al que pertenecen actualmente.
Te contamos que son las ACCAI y ¿por qué su relevancia?
Empecemos con su significado: Administradoras del Componente Complementario de Ahorro Individual (ACCAI). Estas entidades asumen un nuevo rol, distinto al de los fondos privados tradicionales. Ahora, solo gestionarán el excedente de los aportes de quienes ganen más de 2.3 salarios mínimos.
En términos sencillos:
- Hasta $3.274.050 irá a Colpensiones.
Todo lo que supere esa cifra será administrado por las ACCAI, que invertirán ese dinero para construir una renta adicional en la vejez de tus empleados
Si esto aún te parece confuso, nuestro equipo de asesores te ofrece una asesoría gratuita para entender tu situación pensional y si te aplica esta reforma
El Futuro de los Fondos Privados (Colfondos, Porvenir, Skandia, Protección)
Los fondos privados no desaparecen, pero su función se redefinirá si no estás en el régimen de transición. Ya no manejarán la totalidad de los aportes de todos sus miembros. En su lugar, se concentrarán en el monto que exceda los 2.3 salarios mínimos para quienes ganen por encima de este umbral.
Es importante entender que ahora operarán como ACCAI (Administradoras del Componente Complementario de Ahorro Individual). Estas entidades se encargarán de invertir los aportes que superen los 2.3 salarios mínimos legales mensuales vigentes (SMMLV), buscando generar un ahorro adicional. Mientras tanto, los primeros 2.3 SMMLV seguirán destinándose a Colpensiones, la entidad pensional pública.
¿Aumentarán mis costos por esta reforma?
No, la reforma no modifica los valores de los aportes a pensión. El porcentaje se mantiene en el 16% del salario, donde el 12% corre por cuenta del empleador y el 4% por el trabajador. Lo que sí cambia es dónde se dirigen esos aportes, repartiéndose ahora entre Colpensiones y/o el fondo privado, según el caso.
Te contamos ¿cómo UNIFIKA te apoya en esto?
- Afiliamos a tu trabajadora del hogar o empleados de negocio a seguridad social correctamente.
- Hacemos los aportes pensionales a tiempo y al fondo que corresponde según la nueva ley.
- Te ayudamos a evitar sanciones o problemas legales por errores en los aportes.